Note 3
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning
3.a. Verdsettelse
Beholdningen består kun av ordinære kortsiktige omløpsobligasjoner, ingen handelsportefølje og ingen ”holde til forfall” obligasjoner. Beholdningen styres som en portefølje, og er samlet vurdert til det laveste av beholdningens anskaffelseskost og virkelige verdi.
3.b. Portefølje obligasjoner og OMF fordelt etter risikovekt og andel børsnotering
| Andel børsnoterte | Risikovekt | Anskaffelseskost | Markedsverdi | Bokført verdi |
| 100% | 0 | 19.952 | 19.912 | 19.912 |
| 98 % | 10 | 610.349 | 609.180 | 609.180 |
| 40 % | 20 | 25.123 | 25.198 | 25.198 |
| 87 % | 100 | 3.000 | 3.005 | 3.005 |
| Sum | 658.425 | 657.295 | 657.295 |
Gjennomsnittlig effektiv rente for beholdningen av obligasjoner utgjør i 2016 1,74%. Avkastningen er beregnet som et vektet gjennomsnitt for avkastningen på de enkelte papirene gjennom året 2016. Hensyntatt verdiøkningen i porteføljen gjennom året utgjør avkastningen 2,35%.
Portefølje pengemarkedsfond – obligasjonsfond
| Virksomhet | Antall | Anskaffelses-kost | Balanseført verdi | Virkelig verdi |
| DNB Global Treasury | 122.956 | 117.911 | 117.415 | 117.415 |
| Sum | 117.911 | 117.415 | 117.415 |
Gjennomsnittlig effektiv rente for beholdningen av pengemarkedsfond utgjør i 2016 0,98%. Avkastningen er beregnet som et vektet gjennomsnitt for avkastningen på de enkelte papirene gjennom året 2016, hensyntatt kursregulering.
3.c. Ansvarlig lånekapital i andre selskaper
| 2016 | 2015 | |
| Ansvarlig lånekapital bokført under obligasjoner | 3.000 | 3.000 |
| Ansvarlig lånekapital bokført under utlån | 0 | 0 |
| Sum | 3.000 | 3.000 |
| Herav ansvarlig lånekapital i andre finansinstitusjoner | 3.000 | 3.000 |