Note 7
Likviditetsforhold – finansiering
7.a. Likviditetsrisiko
| Sum | Inntil 1 mnd | 1-3 mnd | 3mnd-1år | 1-5 år | Over 5 år | Uten løpetid | |
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 428.899 | 409.947 | 18.952 | ||||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 240.720 | 85.703 | 155.017 | ||||
| Egenkapitalbevis, aksjer etc. | 238.189 | 238.189 | |||||
| Utlån til og fordringer på kunder | 7.924.241 | 39.514 | 61.834 | 230.777 | 1.113.190 | 5.620.644 | 858.282 |
| – Tapsnedskrivninger | -49.073 | -49.073 | |||||
| Overtatte eiendeler | 36.375 | 36.375 | |||||
| Obligasjoner og sertifikater | 657.295 | 10.000 | 54.962 | 533.465 | 58.868 | ||
| Øvrige eiendelsposter med restløpetid | 27.561 | 27.561 | |||||
| Eiendeler uten restløpetid | 49.334 | 49.334 | |||||
| Sum eiendelsposter | 9.553.541 | 562.725 | 71.834 | 285.739 | 1.801.672 | 5.679.512 | 1.152.059 |
| Herav utenlandsk valuta | 0 | ||||||
| Gjeld til kredittinstitusjoner | 6.011 | 6.011 | |||||
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.745.890 | 5.805.969 | 1.749.051 | 105.870 | 85.000 | ||
| Obligasjons-/sertifikatlån | 549.917 | 199.958 | 349.959 | ||||
| Øvrig gjeld med restløpetid | 49.548 | 36.602 | 9.314 | 3.632 | |||
| Ansvarlig lånekapital | 124.767 | 124.767 | |||||
| Fondsobligasjon | 109.847 | 75.000 | 34.847 | ||||
| Egenkapital | 967.561 | 967.561 | |||||
| Sum gjeld og egenkapital | 9.553.541 | 5.848.582 | 1.758.365 | 274.958 | 619.075 | 85.000 | 967.561 |
| Netto likviditetseksponering på balanseposter, hvorav valuta 0 | -5.285.857 | -1.686.531 | 10.781 | 1.182.597 | 5.594.512 | 184.498 | |
| Likviditetsrisiko utenombalanse poster | 0 | ||||||
| Nettosum alle balanseposter | -5.285.857 | -1.686.531 | 10.781 | 1.182.597 | 5.594.512 | 184.498 |
Innskudd fra og gjeld til kunder er medtatt under intervall inntil 1 mnd., med unntak av
Fastrenteinnskudd/ innskudd bundet på 31 dager og BSU.
Likviditetsrisiko
Banken har en likviditetsrisiko ved at utlånene er forholdsvis langsiktige, mens innskuddene stort sett kan disponeres på relativ kort varsel. Denne risikoen har banken søkt dekket inn på særlig to måter: Etablering av lånerammer i norske finansinstitusjoner, samt flere konkrete policykrav på likviditetsområdet, blant annet at bankens kundeinnskudd skal utgjøre minst 85% av netto utlån. Normalt ligger innskuddsdekningen betydelig høyere. Banken har ubenyttede kommiterte trekkrettigheter i andre finansinstitusjoner på 400 mill NOK og ubenyttede lånerettigheter i Norges Bank på ca. 330 mill NOK. Bankens likviditetsindikatorer har gjennom året vært på høyde med Finanstilsynets referansebanker. Banken har også gjort flere tilpasninger rettet inn mot den kortsiktige likviditetsrisiko slik LCR beskriver den, og har pr. 31.12.16 en indikator som utgjør 117%.
Haugesund Sparebank har i 2016 jevnt over ligget godt innenfor egne definerte likviditetsrammer. Bankens likviditetssituasjon må kunne karakteriseres som god.
Banken er medeier i Verd Boligkreditt AS og har pr. 31.12.16, til bokført verdi, netto overført 1.589,8 mill kroner til selskapet, en økning på ca. 87,3 mill kroner fra forrige årsskiftet. Banken legger til grunn at banken normalt skal ha klargjort en portefølje på 200 mill kroner som på kort varsel kan overføres til Verd Boligkreditt AS. Dette er med på i betydelig grad å redusere bankens likviditetsrisiko, selv om banken som medeier også har et ansvar for fundingen av Verd Boligkreditt AS. Denne risikoen vurderes normalt som liten, idet finansieringen i Verd Boligkreditt AS i hovedsak er langsiktig, refinansieringen foretas normalt i god tid, obligasjonene med fortrinnsrett kan forlenges inntil ett år, og tilgangen på funding er utfra risiko betydelig enklere for boligkredittforetak. Bankens relative andel av utlån og funding i Verd Boligkreditt AS inngår også i bankens beregning av likviditetsindikatorer.
7.b. Renterisiko
Tidspunkt fram til avtalt/ sannsynlig endring av rentebetingelser
| Sum | Inntil 1 mnd | 1-3 mnd | 3mnd-1år | 1-5 år | Over 5 år | Uten løpetid | |
| Kontanter og fordringer på sentralbanker | 428.899 | 409.947 | 18.952 | ||||
| Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 240.720 | 240.720 | |||||
| Egenkapitalsbevis, aksjer, andeler etc. | 238.189 | 117.415 | 120.774 | ||||
| Utlån til og fordringer på kunder | 7.924.241 | 7.678.422 | 112.909 | 132.910 | |||
| Tapsnedskrivninger | -49.073 | -49.073 | |||||
| Overtatte eiendeler | 36.375 | 36.375 | |||||
| Obligasjoner og sertifikater | 657.295 | 211.718 | 445.577 | ||||
| Øvrige rentebærende eiendelsposter | 0 | ||||||
| Ikke rentebærende eiendelsposter | 76.895 | 76.895 | |||||
| Sum eiendelsposter | 9.553.541 | 211.718 | 8.482.134 | 522.856 | 132.910 | 203.923 | |
| Gjeld til kredittinstitusjoner | 6.011 | 6.011 | |||||
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 7.745.890 | 7.745.890 | |||||
| Øvrig rentebærende gjeld | 549.917 | 183.306 | 366.611 | ||||
| Ikke rentebærende gjeld | 49.548 | 49.548 | |||||
| Ansvarlig lånekapital | 109.847 | 109.847 | |||||
| Fondsobligasjonslån | 124.767 | 124.767 | |||||
| Egenkapitalbevis | 125.555 | 125.555 | |||||
| Egenkapital | 842.006 | 842.006 | |||||
| Sum gjeld og egenkapital | 9.553.541 | 183.306 | 8.353.126 | 0 | 0 | 0 | 1.017.109 |
| Netto renteeksponering på balansen | 0 | 28..412 | 129.008 | 522.856 | 132.910 | 0 | -813..186 |
| Ikke balanseførte finansielle derivater | 0 | ||||||
| Netto renteeksponering, inkl. ikke balanseførte finansielle derivater | 28.412 | 129.008 | 522.856 | 132.910 | 0 | -813.186 | |
| Netto renteeksponering som gjennomsnitt av forvaltningskapital | 0,29% | 1,35% | 5,46% | 1,39% | 0 | -8,49% |
Renterisiko oppstår dersom endringer av rentene i markedet av forskjellige årsaker ikke kan gjennomføres parallelt for alle bankens rentebærende balanseposter. Bankens rentefølsomhet fremgår i en viss grad av oversikten ovenfor. I all hovedsak faller intervallene i praksis godt sammen, idet rentene på innskudd og utlån stort sett kan tilpasses justert samtidig. I den grad det ikke er samsvar i rentebindingstid mellom intervallene på aktivaside og passivaside, er ikke avstanden i rentebindingstid stor. Styret har gjennom året hatt maksimumsrammer for renterisiko på bankens balanse på 30 millioner kroner ved 2% renteendring. Banken har gjennom hele året ligget godt innenfor rammen.
7.c. Valutarisiko. Se note 1.a.
7.d. Gjeld
Obligasjonsgjeld etc.
| ISINnr.: | Type lån | Forfall | Lånestørrelse/ tilbakekjøp | Rente |
| No0010655029 | Seniorlån | Nov. 2017 | 200 millioner/ 0 | Nibor + 1,37 % |
| No0010712755 | Seniorlån | Jun. 2018 | 200 millioner/ 0 | Nibor + 0,57 % |
| NO0010735517 | Seniorlån | Mai 2021 | 150 millioner/ 0 | Nibor + 0,72% |
| NO0010712847 | Ansvarlig lån | Jun. 2024 | 125 millioner/ 0 | Nibor + 1,70 % |
| NO0010650187 | Fondsobligasjon | Jun. 2017 | 75 millioner/ 0 | Nibor + 5,40 % |
| NO0010551781 | Fondsobligasjon | Des. 2019 | 35 millioner/ 0 | Nibor + 4,70 % |
Opptakskostnader ved opptak av ansvarlig lån/ periodiseres over lånenes løpetid, jf. balanseregnskap.
Gjeld til kredittinstitusjoner og kunder
| 2016 | 2015 | |
| Gjeld til kredittinstitusjoner | 6.011 | 4.110 |
| Rente, årlig veid gjennomsnitt | 0,50% | 1,06% |
| Innskudd fra kunder | 7.745.890 | 7.339.893 |
| Rente, årlig veid gjennomsnitt | 1,09% | 1,62% |